什么是五险二金？
五险二金是中国大陆地区劳动者普遍关注和享有的福利待遇组合，是企业或单位依法为职工缴纳的社会保险和住房公积金，以及部分单位为职工建立的补充养老保险的简称。它是劳动者合法权益的重要组成部分，在应对养老、医疗、失业、工伤、生育以及住房等方面的风险时提供基本或补充保障。
具体来说，五险二金包括：
- 五险：指五种社会保险，是国家强制用人单位和职工共同（或单位单独）缴纳的。
- 二金：通常指住房公积金和补充养老保险（企业年金或职业年金）。其中住房公积金是强制缴纳的，而补充养老保险是自愿建立的。
详细解析“五险”
“五险”是国家通过立法形式强制用人单位为职工建立的社会保障制度，旨在分散和化解劳动者面临的特定风险。每一“险”都有其特定的功能和用途：
1. 基本养老保险
是什么： 用于保障劳动者退休后的基本生活。职工在职期间由单位和个人按比例共同缴纳，形成养老金个人账户和统筹基金。
怎么用： 劳动者达到法定退休年龄（目前通常为男60周岁，女干部55周岁，女工人50周岁），且累计缴纳养老保险满15年，即可申请按月领取基本养老金。养老金的计算与累计缴费年限、缴费基数、个人账户积累额、以及所在地上年度职工平均工资等因素有关，遵循“多缴多得、长缴多得”原则。
重要性： 这是劳动者最主要的退休收入来源之一，是实现“老有所养”的基础保障。
2. 基本医疗保险
是什么： 用于报销参保人因疾病或非工伤意外就医产生的符合医保目录范围内的医疗费用。通常由单位和个人按比例共同缴纳，资金进入个人账户和统筹基金。
怎么用： 参保人在医保定点医院、药店就医购药时，可以使用医保卡（或电子医保凭证）直接结算，个人只需支付需自付的部分。门诊、住院的报销比例、起付标准和最高支付限额根据各地政策有所不同。个人账户的钱通常可用于支付门诊费用或在定点药店购药。
重要性： 显著减轻劳动者及其家庭在面临疾病时的医疗费用负担，保障基本医疗需求。
3. 失业保险
是什么： 在符合条件的情况下，为非因本人意愿中断就业的劳动者提供一定期限的生活保障和就业服务。
怎么用： 劳动者失业后，若同时满足以下条件，可按月领取失业金：1. 依法参加失业保险，所在单位和本人已按规定履行缴费义务满1年；2. 非因本人意愿中断就业；3. 已办理失业登记并有求职要求。失业金的领取期限根据累计缴费年限确定，通常最长不超过24个月。领取期间，还可能享受职业培训、职业介绍等服务。
重要性： 在失业过渡期提供基本经济支持，帮助劳动者缓解生活压力，有时间重新寻找工作。
4. 工伤保险
是什么： 保障职工在工作过程中遭受事故伤害或患职业病时获得医疗救治和经济补偿。这项保险完全由用人单位缴纳，个人不承担费用。
怎么用： 发生疑似工伤后，单位应及时向当地人社部门申请工伤认定。认定为工伤后，受伤职工可凭工伤认定结论享受工伤医疗待遇（医疗费用报销），以及根据伤残等级等情况获得伤残补助金、伤残津贴、护理费等工伤保险待遇。如果因工死亡，其遗属可以领取供养亲属抚恤金等。
重要性： 是应对职业风险的重要保障，确保因工作原因受伤或致残的劳动者能够得到及时救治和合理补偿。
5. 生育保险
是什么： 保障女职工在生育期间获得医疗服务和享受生育津贴（产假工资）。部分地区已将生育保险与医疗保险合并实施（统称“职工医保”），待遇不变。
怎么用： 符合国家计划生育政策生育，并满足所在地规定的生育保险累计缴费年限要求（通常各地不同，如满6个月或1年），女职工可在生育后申请报销生育医疗费用（如产检费、分娩费）并领取生育津贴。生育津贴是根据单位上年度职工月平均工资和产假天数计算的，通常高于或等于职工本人工资，是产假期间的收入保障。男职工配偶无工作单位或未参加生育保险的，部分地区男职工缴纳生育保险也可享受一定的生育医疗费用报销。
重要性： 支持女性职工生育和恢复，保障生育期间的收入和医疗需求，体现对劳动者生育权益的保护。
详细解析“二金”
“二金”是在基本社会保险之外，与住房和补充养老相关的制度：
1. 住房公积金
是什么： 是一种长期住房储金，由单位和职工按同等比例缴存，资金完全归职工个人所有。它是解决职工住房问题的重要支持工具。
怎么用： 住房公积金的主要用途包括：
- 申请住房公积金贷款： 缴存公积金的职工在购买、建造、翻建、大修自住住房时，可以申请利率低于商业银行贷款的公积金贷款。
- 提取用于住房消费： 可以提取公积金账户余额用于购买、建造、翻建、大修自住住房，或者在无房时按月提取用于支付租金。
- 其他提取条件： 符合特定条件（如退休、完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系、出境定居、离职满一定期限等）时，可以申请提取账户全部余额。
重要性： 提供低息贷款支持职工购房，或在租房等方面提供资金帮助，是重要的住房福利。
2. 企业年金 或 职业年金
是什么： 这是在国家规定的基本养老保险基础上，用人单位为提高职工退休待遇水平而建立的补充养老保险制度。企业年金适用于企业，职业年金适用于机关事业单位。它是自愿建立的，但对参保职工而言是一项额外的养老保障。
怎么用： 这部分资金实行完全积累制，由专门机构管理和投资，全部归职工个人所有。一般在职工达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业（职业）年金个人账户中选择一次性或分期领取年金，作为基本养老金的重要补充。在出国定居、完全丧失劳动能力等少数特定情况下也可以提前提取。
重要性： 为职工提供更高的退休收入水平，是企业或单位吸引和保留人才的重要手段。
五险二金的缴费金额如何计算？——交多少？
五险二金的缴费金额并非直接按照月工资总额计算，而是根据“缴费基数”和“缴费比例”来确定。
缴费基数
通常，五险一金（将生育和医疗合并视为一金，或分开讨论）的缴费基数是以上一年度职工本人月平均工资为参考。但这个基数有上下限规定，旨在保障低收入者和限制高收入者的缴费额：
- 上限： 一般不超过当地上年度职工月平均工资的300%。
- 下限： 一般不低于当地上年度职工月平均工资的60%。
- 实际缴费时，如果职工月平均工资在上下限之间，则以实际工资作为缴费基数；如果高于上限，按上限计算；如果低于下限，按下限计算。
住房公积金的缴费基数同样参照职工本人月平均工资，但其上下限可能与社会保险略有不同，需根据各地住房公积金管理中心的规定执行。
缴费比例
五险一金的缴费比例由国家和地方政策规定，不同险种和地区比例差异较大，且单位和个人承担的比例也不同。企业年金/职业年金的缴费比例则由单位自主决定，并在规定范围内。
重要提示： 以下比例为常见参考范围，具体需以您所在城市最新的社保和公积金政策为准。政策会不定期调整。
- 养老保险： 单位缴费比例约16%（部分地区可能略高/低），个人缴费比例约8%。
- 医疗保险： 单位缴费比例约8%-10%，个人缴费比例约2%。
- 失业保险： 单位缴费比例约0.5%-1.5%，个人缴费比例约0.5%（部分地区个人不缴）。
- 工伤保险： 完全由单位缴纳，按行业风险类别实行差别费率（如0.2%-1.9%），个人不缴费。
- 生育保险： 完全由单位缴纳，比例约0.5%-1%（部分地区与医疗合并后不再单独列示），个人不缴费。
- 住房公积金： 单位和个人各按同等比例缴纳，比例范围通常在5%-12%，具体比例由单位选择，并在当地规定的范围内。
- 企业年金/职业年金： 单位缴费比例一般不超过本单位工资总额的8%，单位和个人缴费合计不超过本单位工资总额的12%。具体单位和个人承担比例由单位决定。
举例说明
假设某地社会保险缴费基数上限为30000元，下限为5000元；住房公积金缴存比例单位/个人各8%，基数上限30000元，下限5000元。职工小张月工资8000元（在基数范围内）。
假设当地社保缴费比例为：养老（单位16%，个人8%），医疗（单位9%，个人2%），失业（单位1%，个人0.5%），工伤（单位0.5%），生育（单位0.5%）。
那么小张每月个人工资中需扣除的五险一金为：
- 养老保险个人缴纳：8000元 * 8% = 640 元
- 医疗保险个人缴纳：8000元 * 2% = 160 元
- 失业保险个人缴纳：8000元 * 0.5% = 40 元
- 住房公积金个人缴纳：8000元 * 8% = 640 元
小张每月个人总计缴纳：640 + 160 + 40 + 640 = 1480 元。
单位每月为小张缴纳的五险一金为：
- 养老保险单位缴纳：8000元 * 16% = 1280 元
- 医疗保险单位缴纳：8000元 * 9% = 720 元
- 失业保险单位缴纳：8000元 * 1% = 80 元
- 工伤保险单位缴纳：8000元 * 0.5% = 40 元
- 生育保险单位缴纳：8000元 * 0.5% = 40 元
- 住房公积金单位缴纳：8000元 * 8% = 640 元
单位每月为小张总计缴纳：1280 + 720 + 80 + 40 + 40 + 640 = 2800 元。
可见，单位为职工缴纳的五险一金总额通常远高于个人缴纳部分，这是五险一金作为劳动者福利的重要体现。企业年金/职业年金的缴费另行计算，由单位和个人按约定比例缴纳。
五险二金的查询渠道——在哪里可以查？
劳动者可以通过多种官方渠道方便地查询自己的五险二金缴纳记录、个人账户余额以及相关政策信息：
- 线上查询：
- 国家社会保险公共服务平台： 提供养老、失业、工伤保险等全国统一查询服务。
- 国家政务服务平台 App/小程序： 集成社保、公积金等多种政务服务查询功能。
- 各地人力资源和社会保障局官网/App： 提供当地养老、医疗、失业、工伤、生育保险的详细查询。
- 各地住房公积金管理中心官网/App： 提供住房公积金缴存、余额、提取、贷款等查询。
- 合作银行的手机银行/网上银行： 部分银行也提供社保和公积金的链接查询服务。
- 支付宝、微信等第三方平台： 在城市服务或政务服务板块，通常可以绑定并查询当地的社保和公积金信息。
- 线下查询：
- 社保经办机构服务窗口： 持本人身份证或社保卡前往当地社保局服务大厅查询。
- 住房公积金管理中心服务窗口： 持本人身份证前往公积金中心服务大厅查询。
- 社保自助查询终端： 部分社保服务大厅、银行网点等设有自助查询设备。
- 单位人力资源部门： 单位负有告知职工五险二金缴纳情况的义务，可以直接向单位查询。
建议劳动者定期查询自己的缴费记录，核对单位是否足额、按时缴纳，保障自身权益。
离职后五险二金怎么处理？——转移流程？
当劳动者离职或更换工作单位时，五险二金的处理方式有所不同，涉及转移或中断续缴：
五险的转移或续缴
- 养老保险： 最重要的转移项。当您跨省（或部分跨市）就业时，需要办理养老保险关系转移接续手续。通常由新单位所在地社保机构发起，向原单位所在地社保机构调取您的参保信息和个人账户资金。省内转移流程相对简便。若离职后暂时未就业，可以在户籍地或常住地选择以灵活就业人员身份继续缴纳职工基本养老保险（及职工基本医疗保险），以避免中断缴费，影响累计缴费年限和未来养老金待遇。
- 医疗保险： 通常随养老保险一起转移，个人账户余额可以跨区域转移使用。如果未就业，可以选择参加户籍地或常住地的城乡居民医疗保险，或者以灵活就业人员身份续缴职工医保，确保医疗保障不中断。
- 失业保险： 通常也随养老保险一起转移。失业后符合领取条件，可以在参保地或失业地申领失业金，与缴纳地无关。若找到新工作，新单位会继续为您缴纳。
- 工伤保险和生育保险： 这两项险种不设立个人账户，是“即交即享”的。离职后即中断缴费，待遇停止。入职新单位后，由新单位为您重新缴纳并恢复相应待遇。无需办理转移手续。
二金的转移或处理
- 住房公积金： 住房公积金实行属地化管理，跨市（或部分跨省）就业通常需要办理账户转移手续。新单位在所在地为您设立公积金账户后，由新单位所在地公积金管理中心向原单位所在地公积金管理中心发出转移申请，将您的账户资金和信息转移过来。资金是个人所有，不会因工作变动而清零。若离职后暂时未就业或前往未建立公积金制度的城市，您的公积金账户会处于封存状态。符合提取条件（如租房、离职满一定期限且未在异地继续缴存、退休等）时，可以申请提取账户余额。
- 企业年金/职业年金： 如果您的新单位建立了年金制度，可以将原单位的年金账户转移到新单位的年金计划中。如果新单位没有建立年金制度，您的原年金账户将继续由原受托机构管理，资金继续投资增值，待您符合领取条件时再领取。
办理流程提示：
近年来，国家大力推行“互联网+政务服务”，许多社保和公积金的转移接续业务已经可以在线上办理，如通过国家社会保险公共服务平台、国家政务服务平台App、各地社保App、公积金App或网上服务大厅等，大大简化了手续，减少了“两地奔波”。具体办理流程和所需材料，建议查询您迁入地（新工作地）社保局或公积金管理中心的官方网站或咨询电话。
为什么五险二金对劳动者很重要？——不可或缺的保障
虽然每月缴纳五险二金会从工资中扣除一部分，但这笔支出是为自己的未来和可能遇到的风险进行的有价值的投资，具有不可替代的重要性：
- 应对未来风险： 五险覆盖了养老、医疗、失业、工伤、生育等人生中可能面临的重大风险，在这些风险发生时提供经济支持和保障，避免因意外或年老而陷入困境。
- 减轻经济压力： 医疗保险、工伤保险、生育保险在就医、工伤发生、生育时能报销大部分费用，失业保险在失业期间提供基本生活费，显著减轻个人和家庭的经济负担。
- 退休收入来源： 基本养老保险是退休后最主要的收入保障，企业/职业年金提供额外补充，确保退休生活质量。
- 解决住房问题： 住房公积金提供的低息贷款和多种提取用途，是许多家庭解决住房问题的重要途径，可以节省大量利息支出或缓解租房压力。
- 合法权益保障： 用人单位依法为职工缴纳五险一金是法定义务，是国家强制实施的社会保障制度。劳动者享有这项权利，是受到法律保护的。企业足额缴纳，也体现了规范用工和对职工的责任。
- 提升抗风险能力： 集合个人和单位的力量，通过社会互助的方式，共同抵御个体难以承受的风险。
总而言之，五险二金是国家构建的社会安全网和重要的职工福利体系，是劳动者在职业生涯乃至整个生命周期中的基础保障。了解它的具体内容、缴费方式、使用方法和转移规则，并确保自身权益得到落实，对每一位劳动者都至关重要。
建议每位劳动者积极关注自己的五险二金缴纳情况，定期通过官方渠道查询记录，如有疑问或发现未依法缴纳的情况，应及时与单位沟通或向当地社保、公积金管理部门投诉举报，维护自身合法权益。